Werken
De lasten en baten van het programma zijn hieronder weergegeven.
Werken | Begroting voor wijziging 2024 | Begroting na wijziging 2024 | Rekening 2024 |
|---|---|---|---|
Taakvelden BBV (excl. reserves) | |||
Lasten (x € 1.000) | |||
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | -585 | -1.132 | -1.355 |
0.64 Belastingen overig | 0 | 0 | -2 |
3.1 Economische ontwikkeling | -386 | -526 | -431 |
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur | -137 | -56 | -64 |
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | -105 | -157 | -142 |
3.4 Economische promotie | -314 | -412 | -393 |
6.3 Inkomensregelingen | -13.708 | -13.658 | -14.023 |
6.5 Arbeidsparticipatie | -1.303 | -1.438 | -1.291 |
Totaal Lasten | -16.538 | -17.379 | -17.701 |
Baten (x € 1.000) | |||
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | 538 | 645 | 744 |
0.64 Belastingen overig | 40 | 43 | 55 |
3.1 Economische ontwikkeling | 0 | 69 | 35 |
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 0 | 0 | 32 |
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | 69 | 116 | 117 |
3.4 Economische promotie | 254 | 254 | 406 |
6.3 Inkomensregelingen | 9.240 | 9.252 | 9.487 |
6.5 Arbeidsparticipatie | 0 | 0 | 0 |
Totaal Baten | 10.141 | 10.379 | 10.876 |
Gerealiseerd saldo van baten en lasten | -6.397 | -7.001 | -6.827 |
Totaal toevoegingen | -99 | -98 | -98 |
Totaal onttrekkingen | 150 | 124 | 214 |
Gerealiseerd resultaat | -6.347 | -6.975 | -6.711 |
Toelichting
Bedragen x € 1.000 | |||
Toelichting afwijkingen Programma 3 Werken | Incidenteel/ | Nadeel | Voordeel |
Budgetoverhevelingen | |||
geen | 0 | ||
Neutraal tussen programma's | |||
Rentelasten | 34 | ||
Organisatiekosten | 448 | ||
Reserves over de programma's heen (organisatiekosten) | 448 | ||
Reserves over de programma's heen (overig) | 569 | ||
Corresponderende posten over de programma's heen | 21 | ||
Overig | |||
Beheer overige gebouwen en gronden | 68 | ||
Economische promotie | 160 | ||
Inkomensregelingen | 600 | ||
Arbeidsparticipatie | 147 | ||
Diverse kleine verschillen | 1 | ||
Subtotaal | 1.115 | 1.380 | |
Totaal saldo verschillen Programma 3 | 265 | ||
Toelichting financiële afwijkingen
Budgetoverhevelingen
Binnen dit programma zijn geen budgetoverhevelingen.
Tussen programma's
Organisatiekosten
Voor een toelichting verwijzen wij naar de toelichting in programma 1.
Bestemmingsreserve Flexibele kern
Voor een toelichting verwijzen wij naar de toelichting in programma 1.
Bestemmingsreserve Kerngericht werken
Versterking bedrijvigheid
In de Perspectiefnota 2023 is geld beschikbaar gesteld voor onderzoeken naar toekomstbestendige bedrijventerreinen. Dekking vanuit de reserve Kerngericht werken (programma 4). Dit budget wordt gebruikt voor cofinanciering en het onderzoek loopt door in 2025.
Overig
Toeristenbelasting
Het voordeel van 154.000 euro op de toeristenbelasting komt doordat:
- De drie grote campings in de gemeente West Betuwe meer overnachtingen hadden.
- Daarnaast zijn er meer Bed and Breakfasts.
Grondexploitatie (tussentijdse) winstnemingen
Bij winstgevende complexen schrijft het BBV voor dat op basis van de voortgang van de gemaakte kosten en opbrengsten er tussentijds winst moet worden genomen.
Voor het complex Hondsgemet Zuid wordt een winst verwacht van ruim 4,6 miljoen euro. Omdat de voortgang ongeveer 92,0 procent is, moet er tussentijds een winst worden genomen van 4.272.170 euro. In de jaren 2016 t/m 2023 heeft al een winstneming plaatsgevonden van 4.263.678 euro, zodat er in 2024 een tussentijdse winstneming van 8.492 euro moet worden genomen.
Conform de bestendige gedragslijn zijn deze winstnemingen toegevoegd aan de algemene reserve grondexploitatie.
Inkomensregelingen en arbeidsparticipatie
Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie. Bij de uitvoering van de BUIG gingen we er, op basis van de begroting 2024 van Werkzaak, vanuit dat we 652.000 euro zouden overhouden op de rijksbijdrage. In werkelijkheid hebben we 167.000 euro overgehouden.
Dit mindere voordeel levert een nadeel van 485.000 euro op ten opzichte van de begroting. Het overige nadeel komt door hogere lasten voor het armoede- en minimabeleid. Bij Arbeidsparticipatie bestaat het voordeel voor 74.000 euro door lagere uitvoeringslasten van Werkzaak en voor 73.000 euro op de gemeentelijke kosten.